در سنگاپور، GST (مالیات بر کالاها و خدمات) مالیات مصرفی است که تقریباً برای همه کالاها و خدمات عرضه شده اعمال می شود. این قانون در سال 1994 آغاز شد و تأثیر بسزایی بر برنامه های قیمت گذاری، رعایت مالی و مدیریت جریان نقدی دارد.
مسلط بایگانی GST می تواند به طور قابل توجهی به کسب و کارها برای به حداکثر رساندن جریان های نقدی و بهبود کارایی عملیاتی کمک کند. در این راهنما، نکاتی را برای تسلط بر تشکیل پرونده GST برای تجارت سنگاپور و همچنین توصیه های عملی در مورد نگهداری سوابق، استفاده از نرم افزار حسابداری و مدیریت حسابرسی پوشش خواهیم داد.
چگونه GST را در سنگاپور ثبت کنیم؟
در سنگاپور، تشکیل پرونده GST به چند فرآیند مهم نیاز دارد. شرکت ها ابتدا باید تصمیم بگیرند که آیا باید برای GST ثبت نام کنند یا خیر. پس از ثبت نام، لازم است مقدار GST بدهی و جمع آوری شده محاسبه شود، سوابق صحیح کلیه محصولات و خدمات مشمول مالیات نگهداری شود و گزارش ها به طور منظم ارائه شود.
این روند تسریع می شود زیرا بازگشت GST معمولاً به صورت آنلاین از طریق پورتال مرجع درآمد داخلی سنگاپور (IRAS) ثبت می شود. شرکت ها باید وارد سیستم شوند، مدارک مورد نیاز را تکمیل کنند و آنها را در بازه های زمانی ذکر شده ارسال کنند.
رویه فعلی GST در سنگاپور
در حال حاضر، نرخ مالیات عمومی سنگاپور 7٪ است، با این حال، اعتقاد بر این است که تا سال 2025 به 9٪ افزایش می یابد. ابتدا، شما باید شرکت خود را از طریق پورتال IRAS ثبت کنید. بایگانی منظم GST و مطابقت با مدارک در مرحله بعدی است.
پس از انجام ثبت نام، شرکت‌های ثبت‌شده در GST می‌توانند اعتبار مالیات ورودی را مطالبه کنند، شرکت‌ها می‌توانند اعتبار GST را که برای خریدهای تجاری خود هزینه کرده‌اند مطالبه کنند، و باید GST را از عرضه مشمول مالیات خود دریافت کنند.
معیارهایی برای کسب و کارها برای برآورده کردن GST ثبت نام
مشاغلی که درآمد مشمول مالیات آنها در سال قبل از 1 میلیون دلار سنگاپور (SGD) فراتر رفته است یا پیش بینی می شود در سال آینده انجام شود، ملزم به ثبت نام برای GST هستند. شرکت‌هایی که تحت این محدودیت هستند، این امکان را دارند که داوطلبانه ثبت نام کنند، که ممکن است برای آنها سودمند باشد، زیرا آنها را قادر می‌سازد تا مالیات ورودی را برای خریدهای خود مطالبه کنند.
با این وجود، شرکت هایی که ثبت نام می کنند باید حداقل دو سال در این سیستم فعال باشند و به تمام قوانین GST، از جمله قوانین مربوط به تشکیل پرونده GST و کاغذبازی، پایبند باشند.
اهمیت نگهداری سوابق و اسناد
پس از ثبت، مشاغل باید مدارک دقیق و ثبت سوابق را برای اطمینان از اثربخشی داشته باشند بایگانی GST و مدیریت. این مستندات شامل اجزای ضروری مانند تمام فاکتورها، رسیدها، سوابق حسابداری و سایر اسناد مربوطه می باشد. برای تشکیل پرونده GST موثر، لازم است این مجموعه از اوراق را حداقل به مدت 5 سال نگه دارید.
این اسناد برای ممیزی ضروری هستند و به عنوان مدرکی برای ادعاهای GST عمل می کنند. علاوه بر اینکه بازرسی‌های انطباق به آرامی انجام می‌شوند، تکنیک‌های مستندسازی خوب به مکان‌یابی و بهینه‌سازی اعتبارات GST که ممکن است ادعا شوند کمک می‌کنند.
از نرم افزار حسابداری انعطاف پذیر استفاده کنید
داشتن نرم افزار حسابداری قابل اعتماد برای ساده سازی روش های GST ضروری است. بسیاری از اجزای تشکیل پرونده GST، از جمله محاسبه مالیات متعلق و ایجاد فاکتورهای سازگار، ممکن است با استفاده از نرم افزار مدرن سازگار با GST خودکار شوند.
علاوه بر این، برخی از نرم افزارها با ادغام با سیستم های IRAS امکان ارسال مستقیم بازگشت را فراهم می کنند. در نتیجه صرفه جویی در زمان و خطا، کسب و کارها می توانند بیشتر بر مهارت های اصلی خود تمرکز کنند.
تکمیل پرونده GST و پرداخت قبل از مهلت
بازده سه ماهه GST الزامی است و اظهارنامه GST باید ظرف یک ماه پس از پایان هر دوره گزارش ارائه شود. جریمه ها و ممیزی ها ممکن است ناشی از تاخیر در پرونده ها باشد. برای تضمین ارسال به موقع، شرکت ها باید تاریخ ثبت GST خود را کنترل کنند و از قبل آماده سازی های لازم را انجام دهند.
کسب‌وکارها باید تمام هزینه‌ها را به دقت بررسی کنند تا هزینه‌های متحمل شده GST را شناسایی کنند تا ادعاهای GST خود را دقیقاً بهینه کنند. درک آنچه قابل استرداد است، مانند اقلام سرمایه و GST عرضه شرکت بسیار مهم است. آموزش مکرر می تواند به تیم های مالی در تشخیص ادعاهای واجد شرایط و دوری از مشکلات معمول کمک کند.
رسیدگی به ممیزی ها و بررسی های انطباق
برای شرکت هایی که با GST ثبت شده اند، حسابرسی امری عادی است. بهترین رویکرد برای رسیدگی به بررسی های انطباق این است که اطمینان حاصل شود که همه چیز باز و در دسترس عموم است. شرکت‌هایی که به طور منظم گزارش‌های GST خود را بررسی می‌کنند، ممکن است ناسازگاری‌ها را ارزیابی کرده و به سرعت آنها را برطرف کنند. تسهیل همکاری با حسابرسان و پاسخگویی مؤثر به سؤالات آنها نیز می‌تواند به نتیجه‌گیری یکپارچه حسابرسی کمک کند.
بررسی های مکرر طبقه بندی GST
ارزیابی منظم طبقه‌بندی GST عرضه برای هر شرکت سنگاپوری که امیدوار است مطابقت داشته باشد و از اشتباهات طبقه‌بندی اشتباه پرهزینه دوری کند، ضروری است. علاوه بر ایرادات ثبت GST، این اشتباهات ممکن است باعث ایجاد مشکلات جدی در انطباق با سازمان درآمد داخلی سنگاپور (IRAS) شود.
کسب و کارها ممکن است با بازنگری منظم سوابق خود و همگام با تجدید نظر در سیستم طبقه بندی GST از این اشتباهات سهوی اجتناب کنند. بررسی مکرر سوابق GST به مشاغل کمک می کند –
- بهبود عملیات
- ثبات انطباق
- مصون از هرگونه آسیب مالی
- شهرت یک شرکت امن است
برای کمک با افراد حرفه ای ملاقات کنید
در حالی که امکان مدیریت قسمت های زیادی از بایگانی GST در داخل، امنیت بیشتری را می توان با صحبت با مشاوران مالیاتی یا متخصصان GST به دست آورد. این متخصصان می توانند راهنمایی های تخصصی ارائه دهند، به خصوص زمانی که مسائل پیچیده یا مقادیر قابل توجهی پول در خطر باشد. دانش آنها همچنین ممکن است در آموزش پرسنل و تنظیم فرآیندی که با مقررات مطابقت دارد بسیار مفید باشد.
از خدمات الکترونیکی IRAS برای بایگانی GST استفاده کنید
IRAS طیف وسیعی از خدمات الکترونیکی را ارائه می دهد که فرآیند ارسال GST را ساده می کند. یکی از این سرویس‌ها، خدمات بایگانی و پرداخت GST است که شرکت‌ها را قادر می‌سازد اظهارنامه‌ها و فاکتورها را به صورت آنلاین پرداخت کنند. استفاده از این خدمات، بهنگام بودن و دقت انطباق را بهبود می بخشد و در عین حال کاغذبازی را کاهش می دهد.
به کارمندان در مورد GST آموزش دهید
حفظ انطباق و بهبود کارایی عملیاتی در یک شرکت مستلزم آموزش و آموزش پرسنل در مورد قوانین GST است. جلسات آموزشی مکرر برای حفظ بهترین شیوه ها و به روز نگه داشتن کارکنان مالی و حسابداری در مورد آخرین مقررات و اصلاحات GST بسیار مهم است. چنین برنامه های آموزشی به پرورش آگاهی کامل از مسائل مربوط به GST در داخل شرکت کمک می کند.
این تعهد به یادگیری مادام العمر فرهنگ سازگاری را پرورش می دهد و سواد مالی تیم را تقویت می کند. کسب و کارها ممکن است اطمینان حاصل کنند که کارکنان آنها برای هر گونه تغییر در محیط مالیاتی آماده هستند و صرفاً از نحوه مدیریت مؤثر پرونده GST با سرمایه گذاری در آموزش کارگران خود آگاه نیستند. این امر احتمال عدم انطباق را کاهش می دهد و مدیریت مالی کلی کسب و کار را بهبود می بخشد.
نتیجه گیری
حفظ گردش کار و انطباق شرکت در سنگاپور مستلزم درک کاملی از بایگانی GST. کسب‌وکارها ممکن است با استفاده از نرم‌افزارهای پیچیده، حفظ سوابق دقیق، دانستن فرآیندهای GST و رعایت تاریخ‌های تشکیل پرونده، وظایف GST خود را به طور مؤثر انجام دهند.
استفاده از خدمات الکترونیکی و دریافت کمک متخصص نیز می تواند به تسریع این روند کمک کند. کسب‌وکارها در سنگاپور ممکن است از انطباق GST به عنوان یک مزیت رقابتی با قرار دادن رویه‌های مناسب استفاده کنند. این ممکن است انطباق مقررات و ثبات مالی را تضمین کند.
با این حال، اگر در ثبت نام GST یا ارائه اظهارنامه GST با مشکلی مواجه هستید، می توانید در هر زمان با Bestar تماس بگیرید. ما شرکت پیشرو در سنگاپور برای ارائه خدمات GST درجه یک برای شرکت ها هستیم. ما سوابق GST شما را به طرز ماهرانه ای مدیریت می کنیم تا اطمینان حاصل کنیم که هیچ مشکلی مرتبط با GST برای شرکت شما و مسیر موفقیت آن وجود ندارد. می توانید با شماره 62994730 +65 تماس بگیرید یا به ما ایمیل بزنید [email protected]